Diósd Város Önkormányzat 1/2020 (II.7.) önkormányzati rendelete
Hatályos:2020-04-23 -tól
Diósd Város Önkormányzat 1/2020 (II.7.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Diósd Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. fejezet
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya kiterjed kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a)gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve: Polgármesteri Hivatal
b)gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:
Diósdi Dió Óvoda
Zöldfa Bölcsőde
Kék Géza Művelődési Ház és Könyvtár
(3) Az Önkormányzat, valamint a (2) bekezdés felsorolt intézmények külön-külön címet alkotnak.
2. Az Önkormányzat főbb gazdasági mutatói
(1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 2.916.070.414 forintban (konszolidált kiadási és bevételi főösszegét 1.907.591.728 forintban) állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszegből az Áht 23. §-a szerint összesített
költségvetési bevétel 1.601.020.906 Ft
költségvetési kiadás 1.805.283.737 Ft
finanszírozási bevétel 1.315.049.508 Ft
finanszírozási kiadás 1.110.786.677 Ft
költségvetési hiány 204.262.831 Ft
finanszírozási többlet 204.262.831 Ft
állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a költségvetési hiányt 204.262.831 Ft-ban állapítja meg, melyből
a működési hiány: 247.433.481 Ft
a felhalmozási többlet: 43.170.650 Ft
(4) A működési hiány fedezetéül a felhalmozási többlet és a finanszírozási bevételek és kiadások különbözete szolgál. A tartalék összege 24.591.692 Ft.
Az önkormányzat gördülő tervét a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
II. fejezet
Az önkormányzat költségvetésére vonatkozó általános rendelkezések
Az Önkormányzat összesített (konszolidált) 2020. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti kimutatását a rendelet 1. és 2. melléklete tartalmazza.
Az önkormányzat 2020. évi összesített bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű kimutatását az 3. melléklet tartalmazza.
A Képviselő Testület az Önkormányzat 2020. évi felhalmozási kiadásait a rendelet 25. melléklete szerinti részletezésben állapítja meg.
7. §
A Képviselő Testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetési tartalékait a rendelet 26. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.
8. §
Az Önkormányzat által kötelezően ellátandó és önként vállalt, nem kötelező működési és felhalmozási jellegű feladatait a 28. melléklet tartalmazza.
9. §
Az Önkormányzat által létrehozott Környezetvédelmi Alap és előirányzatát a 29. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 30. melléklet tartalmazza.
11. §
Az Önkormányzat által nyújtott 2020. évi közvetett támogatások előirányzatát a 31. melléklet tartalmazza.
12. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi létszám előirányzatát a rendelet 27. melléklet szerinti részletezésben állapítja meg.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek vezetői a költségvetésben jóváhagyott létszámkeretet képviselő-testületi jóváhagyás nélkül abban az esetben léphetik túl, ha 100% finanszírozási támogatást kapnak annak fedezetére.
13. §
(1) A Képviselő-testület– az Önkormányzat saját forrásai terhére – a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben (továbbiakban Kttv.) foglaltaktól eltérően 54 000 Ft-ban határozta meg.
(2) A Képviselő-testület - a Kttv 234. § (3) c) pontjával összhangban - Polgármesteri Hivatalban dolgozó felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére az illetménykiegészítés mértékét 30%-ban, a érettségi végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítését pedig 20%-ban határozta meg.
(3) A Képviselő-testület a cafetéria juttatásokat a 2020. évben az alábbiak szerint szabályozza:
III. fejezet
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek elemi költségvetése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi elemi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 1.830.349.181 forintban állapítja meg.
15. §
Az Önkormányzat 2020. évi elemi költségvetése bevételeinek forrásonkénti kimutatását az 5. melléklet, kiadásait a 6. melléklet tartalmazza
Az Önkormányzat 2020. évi elemi költségvetés előirányzatait kormányzati funkcióként a rendelet 7. és 8. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Diósdi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2020. évi bevételi és kiadási főösszegét 421.596.946 forintban állapítja meg.
A költségvetési szerv 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti kimutatását a 9. melléklet, kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
A költségvetési szerv 2020. évi elemi költségvetés előirányzatait kormányzati funkcióként a rendelet 11. és 12. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Diósdi Dió Óvoda költségvetési szerv 2020. évi bevételi és kiadási főösszegét 478.041.841 forintban állapítja meg.
21. §
A költségvetési szerv 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti kimutatását a 13. melléklet, kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.
22. §
A költségvetési szerv 2020. évi elemi költségvetés előirányzatait kormányzati funkcióként a rendelet 15. és 16. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Zöldfa Bölcsőde költségvetési szerv 2020. évi bevételi és kiadási főösszegét 109.829.989 forintban állapítja meg.
24.§
A költségvetési szerv 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti kimutatását a 17. melléklet, kiadásait a 18. melléklet tartalmazza
25.§
A költségvetési szerv 2020. évi elemi költségvetés előirányzatait kormányzati funkcióként a rendelet 19. és 20. melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Kék Géza Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2020. évi bevételi és kiadási főösszegét 76.252.457 forintban állapítja meg.
27.§
A költségvetési szerv 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti kimutatását a 21. melléklet, kiadásait a 22. számú melléklet tartalmazza.
28.§
A költségvetési szerv 2020. évi elemi költségvetés előirányzatait kormányzati funkcióként a rendelet 23. és 24. melléklete tartalmazza.
IV. fejezet
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
29. §
(1) A költségvetési szervek az éves költségvetésüket:
(2) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát, a központi költségvetési támogatások felhasználását, a követelések és kötelezettségek nyilvántartását, továbbá a vagyon összetételében és a tevékenység eredményének bemutatását foglalja magában.
(3) A költségvetési szervek, illetve az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok az általuk kezelt önkormányzati tulajdon üzemeltetésével összefüggően kötelesek – amennyiben önerő rendelkezésre áll – az Önkormányzat forráshiányának csökkentése, illetve a megvalósítani kívánt feladatokhoz rendelt források bővítése érdekében a pályázati lehetőségekkel élni.
(4) Azon fejlesztési feladatok, amelyeknél a rendelet csak az önerőt tartalmazza, s amelyek teljes körű megvalósításának előfeltétele a pályázaton való sikeres részvétel, csak olyan ütemben valósíthatók meg, amilyen arányban az önerőn kívüli források teljesülnek.
(5) A képviselő-testület az Önkormányzat által a költségvetés végrehajtása kapcsán realizált működési jellegű többletbevételeit a költségvetés forráshiányának csökkentésére fordítja.
(6) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyekről utólag a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.
(1) A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a készpénzkímélő fizetési módokat.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.
(3) Készpénz felvétele, továbbá készpénzes kifizetés az alábbi esetekben igényelhető a házipénztárból:
31.§
(1) A Képviselő-testület a rendeletben jóváhagyott kiemelt előirányzatok felhasználására vonatkozó döntés jogát, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a felhasználásra vonatkozó döntés egyedi értékét tekintve 2.000.000 Ft-os keretösszegig a Polgármesterre ruházza át.
(2) A Képviselő-testület az általános tartalék felhasználására vonatkozó döntés jogát esetenként bruttó 2.000.000,- Ft keretösszegig a Polgármesterre ruházza át. Rendkívüli esetben a keretösszeg 3.000.000 Ft-ra emelkedik.
(3) A (2) bekezdés értelmében rendkívüli esetnek minősül minden olyan esemény, amely az alaptevékenység ellátását akadályozza, életveszélyt, valamint jelentős anyagi kárral fenyegető veszélyhelyzetet idéz elő, vagy az ingatlan műszaki állapotát súlyosan rongálja, veszélyezteti, továbbá az az időszak, amikor a Képviselő-testület munkaterv szerint nem ülésezik (nyári szünet).
(4) A Polgármester az átruházott hatáskörben hozott döntéseiről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen köteles tájékoztatni.
(1) A fák védelmének helyi szabályairól szóló 11/2014. (VII. 9.) önkormányzati rendelet 8. § (1) bekezdése szerinti fapótlási kötelezettség pénzbeli megváltásának egységára 500 Ft/cm.
33. §
(1) A költségvetési szervek intézményvezetőit fegyelmi felelősség terheli a költségvetési szerv gazdálkodásáért, a költségvetési szerv kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért. A rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok az Önkormányzat előzetes jóváhagyása nélkül történő túllépése, illetve a rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést vonhat maga után.
(2) A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak az alaptevékenységre, és az ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett saját bevételek elmaradása csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését.
(4) A költségvetési szervek kötelesek a hozzájuk beérkezett számlákat az intézményhez történő beérkezést követő legkésőbb 3 munkanapon belül a Polgármesteri Hivatalban leadni, valamint a munkamegosztási megállapodásban leírtakat betartani.
(1) A költségvetési szerv költségvetési elszámolási számláját az Önkormányzat számlavezető pénzintézeténél köteles megnyitni és vezetni. A költségvetési szervek egy költségvetési számlával, munkabér, illetve a közfoglalkoztatottak támogatása, valamint a pályázati pénzeszközeinek elkülönítésére szolgáló alszámlával / alszámlákkal rendelkezhetnek. Az egészségügyi feladatokhoz kapcsolódóan az OEP-től kapott támogatásokat külön alszámlán kell nyilvántartani.
(3) A költségvetési szervek a pénzeszközök kezelésére letéti számlát nem nyithatnak.
(4) A költségvetési szervek készpénzforgalmukat a Polgármesteri Hivatalban kialakított a költségvetési szerv pénztárából felvett, meghatározott összegű ellátmányból bonyolítják. Az elszámolás, az intézményfinanszírozás keretében történik.
35. §
(1) A feladatmutató alapján működési támogatásban részesülő költségvetési szervek a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében a költségvetési szervek kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, melyből egyértelműen megállapítható a feladatmutató tényleges teljesülése.
(2) Amennyiben a költségvetési szerv a konkrét feladatmutatóhoz kapcsolódó támogatást az őt ténylegesen megilletőnél nagyobb mértékben veszi igénybe, akkor a meghaladó mérték zárolásra, a pénzmaradvány elszámolása kapcsán pedig elvonásra kerül.
36. §
(1) A Képviselő-testület az Áht. 71. § (1) bekezdése alapján elrendeli, hogy az önkormányzati intézményhez önkormányzati biztost rendel ki, amennyiben az intézmény elismert, 30 napon túli tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a 10 %-át vagy a 50 millió forintot.
V. fejezet
Záró rendelkezések
37. §
Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, azzal, hogy rendelkezéseit a 2020. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
Spéth Géza Dr. Simon Mária
polgármester jegyző
Záradék:
A rendeletet a képviselő-testület 2020. február 6. napján fogadta el.
A rendelet kihirdetése: 2020. február 7.
Hatálybalépés: 2020. február 8.
A kihirdetés megtörténtét igazolja:
Dr. Simon Mária
jegyző
A rendelet szövegét az 5/2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 1.§-a módosította. Hatályos: 2020. április 21-től
A rendelet szövegét a 5/2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020.április 21-től
A rendelet szövegét a 5/2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 3,§-a módosította. Hatályos: 2020. április 21-től
A rendelet szövegét a 5./2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 4.§-a módosította. Hatályos: 2020. április 21.-től
A rendelet szövegét a 5/2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 5.§-a módosította. Hatályos: 2020. április 21.-től
A rendelet szövegét a 5/2020 (IV.20.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2020. április 21-től
Csatolmányok
Megnevezés |
méret |
21.82 KB |
|
648.66 KB |